ACT/360

API-Wert: act_360

Auch bekannt als: Actual/360, A/360, französische Zinsmethode, Eurozinsmethode

ACT/360 zählt die tatsächlichen Kalendertage jeder Zinsperiode und teilt durch ein 360-Tage-Jahr. Das ist die Marktkonvention für Euro-Geldmarktsätze wie EURIBOR und €STR. Variabel verzinste Darlehen und variable Schuldscheintranchen verwenden sie deshalb in der Regel.

Regeln

Schritt 1: Tage zählen. $d$ ist die tatsächliche Zahl der Kalendertage vom Beginn (einschließlich) bis zum Ende (ausschließlich). Es werden keine Daten angepasst: Der Februar hat 28 oder 29 Tage, der März 31.

Schritt 2: Zinsen berechnen.

Formel:

$$Z = B \cdot r \cdot \frac{d}{360}$$

Mit den Begriffen:

$$\text{Zinsen} = \text{Restschuld} \cdot \text{Zinssatz} \cdot \frac{\text{Kalendertage}}{360}$$

Mit den Beispielzahlen: 100.000 EUR zu 4,00 % vom 31. Januar bis 28. Februar 2026, das sind 28 Kalendertage.

$$Z = 100.000 \cdot 0{,}04 \cdot \frac{28}{360} = 311{,}11$$

Was das in der Praxis bedeutet

• Längere Monate ergeben mehr Zinsen als kürzere.
• Weil ein Jahr 365 oder 366 Tage hat, aber durch 360 geteilt wird, ergibt ein volles Jahr mehr als den Nominalzins: Aus 4,00 % nominal werden über 365 Tage rund 4,056 %, im Schaltjahr rund 4,067 %.
• Die tatsächliche Belastung ist also höher als beim gleichen Nominalzins auf 30/360-Basis. Berücksichtigen Sie das beim Vergleich von Angeboten.

Beispiel

100.000 EUR zu 4,00 % p. a., Restschuld unverändert.

So erkennen Sie die Methode im Vertrag

• „Actual/360", „act/360", „taggenau/360" oder „Eurozinsmethode".
• Ein variabler Zins, definiert als „EURIBOR + Marge" oder „€STR + Marge". Der Referenzzins selbst wird auf ACT/360-Basis quotiert, und die meisten Verträge wenden dieselbe Basis auf den Gesamtzins an.

Siehe auch

• Leitfäden – Überblick
• ACT/365
• Deutsche Zinsmethode (30/360)